根據國務院辦公廳和中國人民銀行最新下發的《助學貸款管理補充規定》和《人民銀行助學貸款管理辦法》，助學貸款按用途分為學費貸款和生活費貸款，學費貸款按學生就讀學校的學費標準發放；生活費貸款按學校所在地區基本生活費標準發放；貸款期限一般不超過8年，采取靈活的還本付息方式，或利隨本清、或分次償還（按年、按季或按月）。那么，助學貸款是怎樣計貸還息的呢？以下舉例說明。
大學新生李某9月報到入學后，申請國家助學貸款，該學生學制4年，學費每年5000元，生活費每月200元，因家境貧困需連續4年申請貸款；李某簽約同意在畢業后4年內還款；貸款年利率為6．21％，因國家貼息50％，故其實際負擔利率為3．105％。
就學4年可得到的助學貸款總額：銀行經審查同意于9月18日正式對其發放第一筆貸款5200元，其中屬2000年的學費貸款5000元、2000年9月當月的生活費貸款200元。并約定次月起每月8日發放生活費貸款（每年發放10個月，2月、8月不發），從第二年以后每年于9月8日發放學費貸款。這樣，四年中李某可獲得的助學貸款總額為：學費貸款5000×4＝20000元，生活費貸款200×40＝8000元，共計28000元。
就學四年助學貸款的累計利息：共2082．94元，其中學費貸款利息＝5000×（1440＋1090＋730＋370）×3．105％÷360天＝1565．44元，生活費貸款利息＝200×70÷12×3．105％×4＋（2000×3＋2000×2＋2000）×3．105％＝517．50元。
就學四年累計需歸還的貸款本息（B）：共28000＋2080．94元＝30082．94元。以下有三種還款方式供學生李某歸還該助學貸款本息參考：
若考慮到畢業后落實就業和掙錢還貸最好能有一些較寬松的時間空間，可選擇在2008年9月18日助學貸款最后到期日，一次性還本付息，則：
①采用到期一次性還本付息法，一次性還本付息總額＝B÷16（1＋3．105％×4）＝30082．94×（1＋3．105％×4）＝33819．24元。
若計劃在畢業后的4年里按季還本付息，則李某的第一次還款日應為2004年12月18日，第二次還款日為2005年3月18日，以此類推，最后一期為2008年9月18日。則也有兩種還款方式可供選擇：
②采用每季等本遞減息法，每期還款額＝B÷16＋未還本息×年利率÷4。在2004年12月18日第一期還款額＝30082．94÷16＋30082．94×3．105％÷4＝2113．70元，從2005年3月18日第二期以后的每期遞減利息＝B÷16×3．105％÷4＝14．595元，2008年9月18日最后一期的還款額＝2113．70－14．595×15＝1894．78四年合計共需還款32067．80元。
③采用每季等本息法，每期還款額為2006．64元，4年合計共需還款32106．24元。計算公式為：每期還款額＝［B×年利率／4×（1＋年利率／4）還款期限］÷（1＋年利率／4）還款期數－1
在上述三種還款方式中，“等本遞減息法”支付的利息總額最少、“等本息法”次之，“到期一次性還本付息法”需支付的利息總額最多，分別要比前兩種還款方式多支付利息1751．44元和1713元。故此，學生應合理選擇還款方式。